目 录

第一部分：广西物资学校概况

一、单位主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西物资学校2023年单位预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西物资学校2023年单位预算公开报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、预算绩效目标信息情况表（预算公开10表）

第一部分：广西物资学校概况

一、单位主要职能

广西物资学校属公益二类全额拨款事业单位，是广西壮族自治区公办全日制中等职业学校，学制3年。是国家级重点中专、首批国家中等职业教育改革发展示范性学校。

广西物资学校于1979年筹建，1980年开始招生，历经40年发展，办学历史悠久。广西物资学校以培养高水平技术技能型人才为目标，在新形势下，进一步转变办学理念，确立了“区内一流，国内知名”的办学思想。现已建设成为一所中等职业教育与高等函授教育并存、学历教育和非学历教育并举、适应当地经济社会发展和技术技能型人才培养需要、办学成绩突出、持续发展强劲的中职学校。先后荣获全国教育系统先进集体、全国中等职业学校德育工作先进集体，自治区级职业教育先进单位、文明单位、和谐学校、卫生优秀学校等荣誉称号。

广西物资学校以首批国家改革发展示范校建设为契机，科学设置了 18 个专业，拥有首批国家改革发展示范校建设央财重点支持建设专业 4 个（物流服务与管理、会计、电子商务、汽车运用与维修），自治区示范性专业 5 个（物流服务与管理、会计、电子商务、汽车运用与维修、市场营销），为国家和社会培养了大批德技兼强的复合型技能人才。

二、机构设置情况

广西物资学校机构设置合理，下设党政办公室、纪检监察室、人事处、教务处、资产财务处、学生工作处、总务处、信息中心、发展与合作中心、招生与就业处、项目办、智慧物流教研室、商务与艺术教研室、财经商贸教研室、汽车技术教研室、基础教研室、教研督导办、团委、工会等19个部门。部门职责、岗位职责清晰明确，内控监管到位，各部门各司其职保证了学校教育教学工作的正常运行和开展。

第二部分：广西物资学校2023年单位预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2023年收支总预算7346万元，同比增加411.77万元，同比增长5.94%。收入包括：一般公共财政预算拨款、财政专户管理资金收入、其他收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、部门收入预算总体情况说明

2023年收入总预算7346万元,同比增加411.77万元,增长5.94%。其中：

（1）一般公共预算收6566万元,同比增加391.77万元,增长6.35%

（2）政府性基金预算收入0万元。

（3）国有资本经营预算收入0万元。

（4）财政专户管理资金收入380万元,同比增加20万元,增长5.56%。

（5）单位资金收入400万元,同比增加0万元,增长0%。

（6）上年结转结余0万元。

2023年收入预算总体增加的主要原因是2023年预算项目增加则总预算收入增加，中职（技校）生均定额标准450元/人/学期，本年度单位食堂改革为承包制度，故专户管理资金有所增加。

三、部门支出预算总体情况说明

2023年支出总预算7346万元，基本支出预算3203.95万元，占支出总预算43.61％，同比增加282.7万元，增长9.68％；项目支出预算4142.05万元，占支出总预算56.39％，同比减少129.07万元，下降3.22％。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.教育支出类科目6981.72万元，占支出总预算95.04％，同比增加380.03万元，增长5.76％。

2.社会保障和就业支出类科目201.45万元，占支出总预算2.74％，同比增加17.56万元，增长9.55％。

3.卫生健康支出类科目62.11万元，占支出总预算0.85％，同比增加5.41万元，增长9.54％。

4.住房保障支出类科目100.72万元，占支出总预算1.37％，同比增加8.77万元，增长9.54％。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算3203.95万元，占支出总预算43.61％，同比增加282.7万元,增长9.68%。其中：

工资福利支出预算1511.92万元,占基本支出预算47.19%,同比增长198.01万元万元,增长15.07%；

商品和服务支出预算1334.08万元，占基本支出预算41.56％，同比增加65.24万元，增长5.14％。

对个人和家庭的补助预算357.95万元,占基本支出预算11.15%,同比增加19.45万元,增长5.75%。

基本支出增加的主要原因是本年度在职人员数量增加，退休人员增加，因此工资福利支出增长，对个人和家庭的补助预算增长，同时由于本年度中职（技校）生均定额标准提高，因此可用维持单位基本运转的公用经费增加。

2.项目支出预算。

项目支出预算4142.05万元，占支出总预算56.39%,同比增长129.07万元,增长3.22%。

支出增加的主要原因是2023年预算项目增加，因此项目支出预算有所增加。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2023年财政拨款收支总预算7346万元。其中一般公共财政预算拨款6566万元、财政专户管理资金收入380万元、其他收入400万元，支出包括教育支出6981.72万元、社会保障和就业支出201.45万元、卫生健康支出62.11万元、住房保障支出100.72万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年一般公共预算拨款支出6566万元，其中：基本支出3003万元，项目支出3563万元。具体支出预算如下：

中等职业教育6268.87万元，其中基本支出预算为2705.87万元，项目支出预算为3563万元。基本支出主要用于广西物资学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出3563万元，主要用于广西物资学校专项补助、中等职业学校办学条件达标建设支持款、中职免学费(中央资金)等项目的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出97.82万元，全部是基本支出预算。主要用于支付机关及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金缴费支出134.3万元，全部是基本支出预算。主要用于支付机关及事业单位在职职工单位职业年金费用。

事业单位医疗62.11万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的规定比例计缴的基本医疗保险缴费经费。

住房公积金100.72万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，按事业单位在职职工工资总额的规定比例计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年一般公共预算基本支出3003万元，其中：

人员经费1734.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费1268.48万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2023年一般公共预算无“三公”经费支出预算

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2023年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

2023年机关运行经费预算1268.48万元，同比增加66.44万元，增长5.53％。主要是用于为保证日常运转发生的基本支出,如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2023年政府采购预算总金额9.9万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购9.9万元。

（三）国有资产占用情况说明

广西物资学校现有车辆6辆，实有编制车辆5辆；大巴车1辆，主要用于师生大型群体活动；中巴客车3辆，主要用于师生小型群体活动；2辆轿车，用于学校公务使用。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

广西物资学校2023年部门预算所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，其中有2个重点项目，涉及一般公共预算拨款1390万元，分别是：广西物资学校专项补助690万元、中等职业学校办学条件达标建设支持款700万元。

上述重点项目中，广西物资学校专项补助和中等职业学校办学条件达标建设支持款项目绩效目标设置具体情况如下：

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

十二、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)：是指广西物资学校按规定用于退休人员的定额公用经费等支出。

十三、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：是指广西物资学校按规定缴纳的由单位承担的基本养老保险费支出。

十四、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：是指广西物资学校按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗保险等支出。

十五、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：是指广西物资学校按照国家统一规定的缴存基数和缴纳比率为职工缴纳的住房公积金。

第四部分：广西物资学校2023年预算公开报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、预算绩效目标信息情况表（预算公开10表）

上述报表详见广西物资学校2023年单位预算公开表。

广西物资学校2023年单位预算公开表.xls