目 录

第一部分：广西物资学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西物资学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西物资学校2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西物资学校概况

一、本部门职责

广西物资学校是一所全日制中等职业学校，是国家级重点中专学校。开设有会计、汽车运用于维修、物流服务于管理、电子商务、市场营销、汽车车身修复、计算机动漫与游戏制作、社会文化与艺术等专业，在校生人数6596人。另外与广西科技大学、广西财经学院、广西机电职业技术学院等高等学校联合举办了大专、本科函授站，目前，函授生人数101人。

学校目前设有校长办公室、党委办公室、纪检监察室、教务处、总务处、学生工作处、招生就业处、资产财务处、信息中心、智慧物流教研室、汽车技术教研室、财经商贸教研室、商务与艺术教研室���公共基础教研室、工会等职能部门。

二、机构设置情况

广西物资学校是公益二类全额拨款事业单位，国家公办全日制中等职业学校，隶属于广西现代物流集团有限公司，无下属单位。广西物资学校部门决算单位构成基本情况如下：

（一）人员构成情况

根据关于印发《广西物资学校机构设置和人员编制方案》的通知（桂编[2011]12号），广西物资学校实名编制（全额拨款事业编制）205名，非实名编制70名，后勤服务聘用人员控制数14名。实有在编在职人员172人，非实名实聘人员60人，离休人员2人，退休人员79人。

（二）车辆构成情况

广西物资学校车辆编制为8辆，实有在编车辆5辆。其中经济型车5辆，轿车2辆，大巴车1辆.

（三）工资及社会保障缴费情况

广西物资学校在职人员工资基本总额为896.21万元，绩效工资为1804.86万元，其中使用一般公共预算拨款安排1088.06万元。社会保障缴费金额为872.01万元，使用一般公共预算拨款安排810.71万元，使用纳入财政专户管理的收入及其他收入安排60.3万元。2022年人力资源和社会保障厅核定广西物资学校人均绩效工资水平为12.13万元。绩效工资资金全部使用纳入财政专户管理的收入、免学费资金及其他收入安排。

（四）指导思想、依据和原则

1、指导思想

全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念、有思想、新战略，围绕中央和自治区党委、自治区人民政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握财政经济发展新常态，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算;有效盘活存量资金，优化支出结构，优先保障重点支出;深化部门预算改革，推进中期规划管理，强化支出规划约束;切实做实项目库，改进项目立项和分类设置，做好储备项目建设;强化政府采购和政府购买服务预算编制，加强预算评审，推进预算绩效管理，提高资金使用效益:加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2、主要依据

依据《自治区本级基本支出预算管理办法》、《自治区本级项目支出预算管理办法》和自治区人民政府、自治区财政厅有关编制2023年自治区本级部门预算的通知精神，根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，加强和完善项目支出预算管理。

3、编制原则

改革后的支出经济分类包括“ 政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”，两套科目之间保持对应关系，以便政府预算和部门预算相衔接。在编制2023年部门预算时，严格按照部门预算经济分类、对应的政府预算经济分类编制部门预算报财政部门，财政部门按照政府预算经济分类编制本级政府预算报自治区人民代表大会批准后，在原有按部门预算经济分类批复部门预算的基础上，将政府预算经济分类作为部门经费来源和申请款项的控制科目一并批复。各项收入安排实事求是，各项支出安排量力而行，统筹安排。预算安排不受往年基数影响，根据广西物资学校的发展需要，结合财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出需求。

第二部分：广西物资学校2022年度部门决算报表

详见附件：广西物资学校2022年度部门决算公开附表

第三部分：广西物资学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入7900.08万元，其中本年收入7900.08万元, 较2021年度6641.96万元增加1258.12万元，增长18.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6960.8万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度6006.22万元增加954.58万元，增长15.89 %，主要原因是项目专项资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

4.事业收入309.12万元，主要为收取学生住宿费取得的收入。较2021年度256万元增加53.12万元，增长20.75 %，主要原因是在校住宿学生人数增加。

5.经营收入0.00万。

6.其他收入630.16万元。较2021年度379.67万元增加250.49万元，增长65.98%，主要原因是合作企业2021下半年及2022年部分承包金今年入账。

7.使用非财政拨款结余0.00万元。

8.上年结转和结余0.00万元。

（二）本部门2022年度总支出7900.08万元，其中本年支出7722.58万元, 较2021年度6641.96万元增加1258.12万元，增长15.93%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元。

2.教育支出7381.32万元，较2021年度决算数6295.81万元增加1085.51万元，增长14.71%，主要原因是项目专项支出增加。

3. 社会保障和就业支出192.61万元，较2021年度191.42万元增加1.19万元，增长0.62%，主要原因是本年上缴基数有变动。

4. 卫生健康支出56.7万元，较2021年度59.02万元减少2.32 万元，增长4.09%。

5. 住房保障支出91.95万元，较2021年度决算数96.64万元减少4.09万元，主要原因是人员增减变动导致。

6.结余分配0.00万元。

7.年末结转和结余177.5万元，较2021年度0.00万元增加177.5万元，增长100 %，主要原因是助学金有部分学生银行卡账号问题未能按时发放。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西物资学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出6783.3 万元，较2021年度决算数增加777.08万元，增长11.46%。其中：基本支出 2874.01万元，项目支出3909.3万元。

广西物资学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6934.23万元，支出决算为6783.3万元，完成年初预算的97.82%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（二）教育支出年初预算为5902.99万万元，支出决算为6503.34万元，完成年初预算的 110.17%。主要用于教育教学经费支出，中职办学条件质量达标建设支出。

（三）社会保障和就业支出年初预算为122.60万元，支出决算为131.32万元，完成年初预算的107.11%。主要用于养老、失业等社会保障支出。

（四）卫生健康支出年初预算为56.7万元，支出决算为56.7万元，完成年初预算的100%。

（五）住房保障支出年初预算为91.95万元，支出决算为91.95万元，完成年初预算的100%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2874.01万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1436.01万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出1151.96万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助286.03万元，完成年初预算的100%。

（四）资本性支出0万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西物资学校2022年度政府性基金支出0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。广西物资学校2022年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西物资学校2022年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西物资学校2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，我校“三公”经费支出均由财政专户资金安排支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额1729.12万元，其中：政府采购货物支出4.76万元、政府采购工程支出1658.75万元、政府采购服务支出65.61万元。授予中小企业合同金额1000.67万元，占政府采购支出总额的57.87%，其中：授予小微企业合同金额1000.67万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的4.76%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的32.52%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的62.73%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是经济型车5辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度20个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金4612.75万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“中职国家奖助学金(中央资金)”等20个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出3988.18万元。从评价情况来看，2022年我校项目执行进度正常，比上年有所好转，年底完成预算执行进度100%。但仍存在项目前期工作准备不充分，导致部分项目执行较晚问题，为了下年能较快推进财政资金执行进度，我校把项目前期工作前移，为下年的资金合理使用做准备。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，18个项目评为一等，占项目总数比例90%；2个项目评为二等，占项目总数比例10%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是舆论宣传引导工作有待提高，部分业务处室认识高度需要进一步提高；二是预算绩效的管理工作、预算绩效考核的方式方法都有待提高。下一步改进措施：一是继续实施预算精细化管理工作，同时深入探索电算化预算环境,通过系统控制取代人工控制，减轻工作量同时避免人工差错的发生；二是加强与预算绩效管理工作突出的部门沟通和交流，学习先进的管理理念，从顶层设计出发完善学校预算管理工作，提高财务管理水平。

（2）1.根据年初设定的绩效目标，中等职业学校办学条件达标建设支持款项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为700万元，执行数为700万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是满堂基础、独立桩承台、垫层、土石方、基坑支护达3362.9平方米；二是增加建筑使用面积大于3362.9平方米。自评发现的主要问题及原因：新老建筑、构筑建设期标准不一，交接位置处理容易出现问题；学生破坏力强，常规做法经不起学生破坏。下一步改进措施：及时并深入了解建设期各项标准，并合理安排进度，保障建设期标准尽可能一致。同时加强学生教育和监控管理，阻止学生干扰施工并保障施工期间的学生安全。

2.广西物资学校专项补助项目自评得分为99.12分，一等，项目全年预算数为690万元，执行数为685.33万元，完成预算的69.01%。项目绩效目标完成情况：一增加校舍面积20025.32平方米，保障教学工作正常开展，推进学校发展；二是师生使用满意度大于90%。自评发现的主要问题及原因：没有实现真正意义的高标准信息化监控，还需要增加图像预警、消防预警等功能。下一步改进措施：重视建立和健全信息化提升工作，对项目后续的继续建设进行规划和预算，对项目的预算资金要具体细化。

3.中职国家奖助学金(中央资金)项目自评得分为94.09分，一等，项目全年预算数为248.41万元，执行数为171.43万元，完成预算的69.01%。项目绩效目标完成情况：一是受助学生人数达1354人；二是受助学生合法合规率达100%。自评发现的主要问题及原因：近两年来，为了打击治理电信网络新型违法犯罪，国家相关部门开展断卡行动，以及金融系统对公民银行账户、银行卡的监管力度加大，导致少部分未成年学生、不满16周岁学生因无银行账户且不能及时开办，造成这部分学生未能按时完成国家助学金受助发放。下一步改进措施：建议上级行政部门能够提出相关的举措，解决学生银行开户办卡困难的问题，同时我单位也会积极与银行做具体的沟通、协调。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

广西物资学校2022年决算公开报表（万元）.xlsx