目 录

第一部分：广西物资学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西物资学校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西物资学校2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西物资学校概况

一、本部门职责

广西物资学校是一所全日制中等专业学校，是国家级重点中职改革发展示范学校。开设有会计事务、电子商务、市场营销、物流服务与管理、汽车运用与维修等十六个专业，在校生人数七千多人。拥有央财重点支持建设专业4个，自治区示范性专业5个,自治区品牌专业2个，专业群研究基地3个。同时，我校是中国物流与采购联合会、中国物流标准化技术委员会在广西唯一的“物流师职业资格认证考试中心”。

学校目前设有校长办公室、党委办公室、纪检监察室、教务处、总务处、学生工作处、招生就业处、资产财务处、信息中心、智慧物流教研室、汽车技术教研室、财经商贸教研室、商务与艺术教研室、公共基础教研室、工会等职能部门。

二、机构设置情况

广西物资学校���公益二类全额拨款事业单位，国家公办全日制中等职业学校，隶属于广西现代物流集团有限公司，无下属单位。广西物资学校部门决算单位构成基本情况如下：

（一）人员构成情况

2023年年末实有人数246人，广西物资学校实名编制（全额拨款事业编制）205名，非实名编制70名，后勤服务聘用人员控制数14名。实有在编在职人员191人，非实名实聘人员72人，离休人员2人，退休人员83人。

（二）车辆构成情况

广西物资学校车辆编制为8辆，实有在编车辆5辆。其中经济型车5辆，轿车2辆，大巴车1辆。

（三）指导思想、依据和原则

1、指导思想

全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新观念、有思想、新战略，围绕中央和自治区党委、自治区人民政府的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握财政经济发展新常态，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子，从严从紧编制预算;有效盘活存量资金，优化支出结构，优先保障重点支出;深化部门预算改革，推进中期规划管理，强化支出规划约束;切实做实项目库，改进项目立项和分类设置，做好储备项目建设;强化政府采购和政府购买服务预算编制，加强预算评审，推进预算绩效管理，提高资金使用效益:加大预算公开力度，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

2、主要依据

依据《自治区本级基本支出预算管理办法》、《自治区本级项目支出预算管理办法》和自治区人民政府、自治区财政厅有关编制2023年自治区本级部门预算的通知精神，根据学校的规划要求和学校的实际需要，规范和统一基本支出预算管理，加强和完善项目支出预算管理。

3、编制原则

改革后的支出经济分类包括“政府预算支出经济分类”和“部门预算支出经济分类”，两套科目之间保持对应关系，以便政府预算和部门预算相衔接。在编制2023年部门预算时，严格按照部门预算经济分类、对应的政府预算经济分类编制部门预算报财政部门，财政部门按照政府预算经济分类编制本级政府预算报自治区人民代表大会批准后，在原有按部门预算经济分类批复部门预算的基础上，将政府预算经济分类作为部门经费来源和申请款项的控制科目一并批复。各项收入安排实事求是，各项支出安排量力而行，统筹安排。预算安排不受往年基数影响，根据广西物资学校的发展需要，结合财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出需求。

第二部分：广西物资学校2023年度部门决算报表

详见附件：广西物资学校2023年度部门决算公开附表

201824广西物资学校2023年决算公开（万元）带封面.xlsx

第三部分：广西物资学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入7817.93万元，其中本年收入7641.67万元，较2022年度决算数减少93.15万元，下降1.18%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6801.87万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少158.93万元，下降2.28%，主要原因是项目专项资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

4.事业收入265.26万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少43.86万元，下降14.19 %，主要原因是在校住宿学生人数减少。

5.经营收入0.00万元。

6.其他收入574.54万元，较2022年度决算数减少55.62万元，下降8.83%，主要原因是合作企业2022下半年及2023年部分承包金今年入账。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元。

8.上年结转和结余176.26万元，较2022年度决算数增加176.26万元，增长100%，主要原因是奖助学金由于学生本人提供账户有误无法导致按时发放。

（二）本部门2023年度总支出7817.93万元，其中本年支出7695.49万元,较2022年度决算数减少82.15万元，下降1.04%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元：

2.教育支出7353.07万元，较2022年度决算数7381.32万元减少38.25万元，下降0.52%，主要原因是项目专项支出减少。

3.社会保障和就业支出171.89万元，较2022年度191.61万元增加19.72万元，增长10.29%，主要原因是本年人员变动导致。

4.卫生健康支出65.05万元，较2022年度56.7万元增加8.35万元，增长14.73%。

5.住房保障支出105.49万元，较2022年度决算数91.95万元增加4.09万元，主要原因是本年上缴基数有变动。

4.结余分配0.00万元。

5.年末结转和结余122.44万元，较2022年度176.26万元减少53.82万元，下降30.53%，主要原因是助学金有部分学生银行卡账号问题未能按时发放。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西物资学校2023年度一般公共预算财政拨款支出6855.7万元，较2022年度6783.3万元增加72.4万元，增长1.07%。其中：基本支出3127.95万元，项目支出3727.75万元。

广西物资学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7346万元，支出决算为6855.7万元，完成年初预算的93.33%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（二）教育支出年初预算为6566万元，支出决算为6519.5万元，完成年初预算的99.29%。主要用于教育教学经费支出，中职办学条件质量达标建设支出。

（三）社会保障和就业支出年初预算为134.3万元，支出决算为165.66万元，完成年初预算的123.35%。主要用于养老、失业等社会保障支出。

（四）卫生健康支出年初预算为62.11万元，支出决算为65.05万元，完成年初预算的104.73%。

（五）住房保障支出年初预算为100.72万元，支出决算为105.49万元，完成年初预算的104.74%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3127.95万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1543.71万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出1268.48万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助313.75万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

广西物资学校2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西物资学校2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西物资学校2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西物资学校2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，我校“三公”经费支出均由财政专户资金安排支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额370.04万元，其中：政府采购货物支出176.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出193.4万元。授予中小企业合同金额370.04万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额370.04万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是经济型车5辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数7346万元，执行数6855.7万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，各项目完成年初设定的目标，项目自评得分整体情况较好。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目20个，项目支出总额3727.75万元。其中，本级项目20个，本级项目支出3727.75万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金3721.15万元，占项目总数比例85%，占项目支出总额比例99.83%；0个项目评为二等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；1个项目评为三等，涉及资金1.95万元，占项目总数比例5%，占项目支出总额比例0.05%；2个项目评为四等，涉及资金4.65万元，占项目总数比例10%，占项目支出总额比例0.12%。自评发现的主要问题及原因：一是预算绩效的管理工作效率有待提高；二是预算绩效考核的方式方法有待完善。下一步改进措施：一是继续实施预算精细化管理工作，同时深入探索电算化预算环境,通过系统控制取代人工控制，减轻工作量同时避免人工差错的发生；二是加强与预算绩效管理工作突出的部门沟通和交流，学习先进的管理理念，从顶层设计出发完善学校预算管理工作，提高财务管理水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

1) 根据年初设定的绩效目标，中等职业教育示范性虚拟仿真实训基地支持建设项目自评得分为85分，一等，项目全年预算数为250万元，执行数为249.49万元，完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是开展社会培训以新能源汽车智能仿真基地为资源，每年开展新能源汽车动力电池均衡技术教育100人次；二是开放新能源汽车智能仿真实训基地，在全区范围内开放新能源汽车智能仿真教育教学资源，受益中高职学生500人次/年。自评发现的主要问题及原因：一是虚拟仿真软件和内容需要不断与最新的新能源汽车技术保持一致；二是虚拟仿真技术依赖于高性能的计算机硬件，硬件设备的维护情况对于处理速度的提高和图形渲染能力影响较大。下一步改进措施：一是持续更新仿真软件，并设计更贴近实际操作的实训内容。同时，不断优化虚拟仿真软件的操作界面和交互方式，以提高用户体验和学习效果；二是定期升级硬件设备，提高处理速度和图形渲染能力。此外，还应建立完善的设备维护制度，确保设备的稳定运行。

2) 中等职业教育国家助学金项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为44万元，执行数为44万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是中等职业教育国家助学金受助学生人数达1760人；二是受助学生合法合规率达100%。自评发现的主要问题及原因近两年来，为了打击治理电信网络新型违法犯罪，国家相关部门开展断卡行动，以及金融系统对公民银行账户、银行卡的监管力度加大，导致少部分未成年学生、不满16周岁学生因无银行账户且不能及时开办，造成这部分学生未能按时完成国家助学金受助发放。下一步改进措施：：建议上级行政部门能够提出相关的举措，解决学生银行开户办卡困难的问题，同时我单位也会积极与银行做具体的沟通、协调。

3.部门绩效评价结果。

组织对“中等职业学校办学条件达标建设支持款”等2个重点项目进行了部门评价，评价结果均为一等，涉及资金1390万元。从评价情况来看，数量指标和质量指标均达到预期效果，成本指标均控制在指标范围内，无超支情况，师生使用满意度较高。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。